Dans un contexte économique marqué par l’incertitude, la tension sur les marges, l’évolution rapide des marchés et des comportements de consommation, la trésorerie devient le nerf de la guerre.

Et parmi les outils de pilotage les plus puissants à la disposition du dirigeant, la prévision de trésorerie s’impose comme une évidence stratégique.

▪️Pourquoi la prévision de trésorerie est indispensable ?

En tant que CFO part-time et consultant en stratégie financière, je constate chaque jour, dans mes missions auprès de TPE, PME et startups, que la mise en place d’un prévisionnel de trésorerie change radicalement la posture du dirigeant.

Passer d’une gestion réactive à une gestion proactive et pilotée, c’est la clé pour :

-Éviter les découverts imprévus

-Anticiper les tensions de liquidité

-Sécuriser les paiements prioritaires (salaires, charges sociales, fournisseurs clés)

-Structurer les demandes de financement (court terme ou investissement)

-Renforcer la crédibilité vis-à-vis des partenaires financiers et investisseurs

Une entreprise qui maîtrise sa trésorerie inspire confiance. Elle montre qu’elle est capable de se projeter, de piloter et de faire face à l’imprévu.

▪️Comment construire un bon prévisionnel de trésorerie ?

Un bon prévisionnel ne repose pas seulement sur un modèle Excel, mais sur une approche rigoureuse et dynamique de la gestion financière.

Voici les étapes fondamentales que je mets en œuvre dans mes accompagnements :

1. Collecter les données fiables

-Solde de trésorerie initial

-Factures clients à encaisser

-Échéancier fournisseurs

-Charges fixes (salaires, loyers, abonnements, etc.)

-Charges variables prévisibles

-Échéances fiscales et sociales

-Remboursements d’emprunt / leasing / dettes diverses

2. Structurer les flux par semaine ou mois

La granularité dépend du niveau de tension : hebdomadaire en période de crise ou de croissance rapide, mensuel pour une vision macro.

3. Intégrer les saisonnalités et aléas

Un bon prévisionnel prend en compte les cycles d’activité (baisse en début d’année, pic d’été, fermetures ponctuelles, etc.), les délais de règlement réels et les habitudes de paiement des clients.

4. Mettre à jour régulièrement

Le prévisionnel n’a de valeur que s’il est vivant. Il doit être révisé à chaque nouvelle information importante :

-Nouvelle facture importante

-Retard client ou incident de paiement

-Dépense imprévue

-Décision d’investissement ou recrutement

▪️Quand et pourquoi rectifier son prévisionnel de trésorerie ?

Le suivi de la trésorerie ne s’arrête pas à la construction du prévisionnel.

 C’est un outil de pilotage en temps réel. Il faut le réconcilier chaque semaine ou chaque mois avec la réalité bancaire (via les relevés et les flux réels).

Les rectifications permettent de :

-Recaler les prévisions aux encaissements/décaissements effectifs

-Identifier les écarts récurrents (retards clients, charges sous-estimées)

-Ajuster la stratégie : report de certaines dépenses, renégociation de délais fournisseurs, recherche de solutions de financement à court terme

Les bénéfices concrets pour l’entreprise

✔️ Réduction du stress financier du dirigeant 

✔️ Décisions de gestion plus rapides et mieux argumentées 

✔️ Meilleure maîtrise du BFR (besoin en fonds de roulement) 

✔️ Anticipation des besoins de financement court terme 

✔️ Capacité à négocier avec les banques et investisseurs sur des bases solides 

✔️ Pilotage éclairé dans les phases critiques : lancement, croissance rapide, retournement, cession, etc.

Ce que je vous propose chez TSA Consulting

En tant que CFO part-time, j’interviens auprès des entreprises pour mettre en place :

-Un prévisionnel de trésorerie sur-mesure (hebdo/mensuel)

-Une organisation et des outils (Excel, ou intégration avec des solutions comme Pennylane, Agicap, Fygr, Forekasts, Finthesis...)

-Un suivi régulier et dynamique, avec alertes et scénarios

-Des actions correctives concrètes en cas de tensions (étalement, affacturage, financement relais, etc.)

Un bon prévisionnel de trésorerie, c’est bien plus qu’un outil. C’est une boussole. 

Et dans un monde incertain, les entreprises qui pilotent leur trésorerie avec rigueur sont celles qui traversent les crises et saisissent les opportunités.

Vous êtes dirigeant, entrepreneur et vous souhaitez structurer votre gestion de trésorerie ?

 Contactez-moi pour un premier échange.

Dirigeant une TPE, une PME ou une startup, vous êtes confronté à des décisions stratégiques et financières complexes, souvent sans disposer des ressources internes pour les piloter efficacement. 

C’est précisément pour cela que j’interviens en tant que DAF externalisé ou à temps partagé, avec une double mission : sécuriser votre trajectoire financière et vous aider à prendre les bonnes décisions.

 1. Pilotage financier structuré & professionnel

Avec plus de 20 ans d’expérience aux côtés de dirigeants, je mets en place :

✔︎Des tableaux de bord et reportings mensuels

✔︎Des budgets prévisionnels fiables

✔︎Des indicateurs clés de performance (KPI) pour piloter la rentabilité

Compétences mobilisées : contrôle de gestion, analyse de marge, structuration de l’information financière, business intelligence.

2. Gestion active de la trésorerie et du BFR

J’aide à instaurer une culture cash :

✔︎Mise en place de prévisionnels de trésorerie dynamiques

✔︎Suivi du BFR (stocks, créances, dettes)

✔︎Négociation d’échéanciers, plans de paiement, recherche de financements court terme

Expertise : cash management, plan de trésorerie, outils de suivi (Pennylane, Fygr...), stratégie de recouvrement.

 3. Accompagnement stratégique du dirigeant

Je joue un rôle de partenaire de confiance pour vos décisions structurantes :

✔︎Simulation de croissance ou de réduction d’activité

✔︎Modélisation financière pour levée de fonds ou entrée d’un associé

✔︎Analyse de rentabilité par activité ou par produit

Compétences : business plan, modélisation Excel, F, stratégie financière, restructuration.

4. Flexibilité & adaptation à vos besoins

J’interviens :

✔︎À temps partiel (1 à 4 jours par mois ou plus)

✔︎En mission ponctuelle (diagnostic, restructuration,…)

✔︎En transition (prise en main de la direction financière à un moment clé)

Méthode : écoute du dirigeant, adaptation à la culture d’entreprise, accompagnement opérationnel et stratégique.

5. Structuration des process et outils

Je professionnalise votre organisation financière :

✔︎Mise en place ou reprise des flux fournisseurs et clients

I✔︎ntégration d’outils digitaux (ERP, facturation, reporting automatisé)

✔︎Coordination avec les experts-comptables et CAC

Expertise outils : Pennylane, Finthesis, Forekasts, Excel modélisé, plateformes bancaires.

6. Appui en période difficile ou en procédure collective

J’ai accompagné plusieurs entreprises en tension ou en redressement :

✔︎Préparation des éléments pour les mandataires et juges

✔︎Dialogue avec les administrateurs judiciaires

✔︎Mise en œuvre de plans de retournement réalistes et pilotés

Spécialités : restructuration financière, IBR (Independent Business Review), procédures amiables et collectives.

Les avantages d’un CFO Part-Time 

1. Coût maîtrisé

CFO part-time : Facturation à la mission ou au temps passé, sans charges sociales ni engagement à long terme.

2. Souplesse et flexibilité

CFO part-time : Intervention ajustable selon vos besoins : quelques jours par mois ou par semaine.

3. Expertise immédiatement opérationnelle

CFO part-time : Expérience multisectorielle, compétences pointues, opérationnel dès le jour un.

4. Approche externe, neutre et stratégique

CFO part-time : Prise de recul, regard neuf, capacité à challenger les décisions avec objectivité.

5. Accès à un réseau élargi

CFO part-time : Dispose souvent d’un réseau professionnel de qualité (experts-comptables, avocats, banquiers, investisseurs…).

6. Adapté à vos phases de vie d’entreprise

CFO part-time : Idéal en phase de lancement, croissance, levée de fonds, restructuration, ou crise.

7. Zéro contrainte RH

Pas de contrat de travail, pas de gestion RH, pas de licenciement à prévoir si les besoins évoluent.

En résumé – ce que je vous apporte :

✔︎Une direction financière experte, opérationnelle et stratégique

✔︎Des outils concrets pour piloter votre rentabilité et votre trésorerie

✔︎Un accompagnement sur-mesure, flexible et adapté à vos moyens

 Vous êtes dirigeant de TPE, PME ou startup et vous souhaitez structurer ou redresser votre gestion financière ? 

Je vous propose un échange confidentiel et sans engagement pour faire un diagnostic rapide de votre situation.

Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) est un indicateur clé qui influence directement la santé financière et la capacité d’investissement d’une entreprise. 

Pourtant, de nombreuses TPE, PME et startups le sous-estiment, ce qui peut provoquer des tensions de trésorerie, même en étant rentables.

En tant que Consultant en stratégie financière & CFO part time, j’accompagne les entreprises dans l’optimisation de leur BFR pour améliorer leur trésorerie et renforcer leur rentabilité.

𝐏𝐨𝐮𝐫𝐪𝐮𝐨𝐢 𝐨𝐩𝐭𝐢𝐦𝐢𝐬𝐞𝐫 𝐯𝐨𝐭𝐫𝐞 𝐁𝐅𝐑 𝐞𝐬𝐭 𝐜𝐫𝐮𝐜𝐢𝐚𝐥 ?

▹ Limiter le recours au financement externe et préserver votre autonomie financière

▹ Sécuriser votre trésorerie pour honorer vos engagements (salaires, fournisseurs, charges)

▹ Libérer des ressources pour investir et saisir des opportunités de croissance.

Une gestion maîtrisée du BFR réduit votre dépendance aux banques et investisseurs, tout en vous assurant une meilleure gestion de votre cycle d’exploitation.

𝐄𝐱𝐩𝐞𝐫𝐭𝐢𝐬𝐞 & 𝐌𝐞́𝐭𝐡𝐨𝐝𝐨𝐥𝐨𝐠𝐢𝐞 : 𝐂𝐨𝐦𝐦𝐞𝐧𝐭 𝐣’𝐚𝐢𝐝𝐞 𝐦𝐞𝐬 𝐜𝐥𝐢𝐞𝐧𝐭𝐬 𝐚̀ 𝐨𝐩𝐭𝐢𝐦𝐢𝐬𝐞𝐫 𝐥𝐞𝐮𝐫 𝐁𝐅𝐑 ?

1️⃣ Diagnostic financier approfondi

✅ Analyse de votre cycle d’exploitation et de votre structure de BFR

✅ Identification des points de blocage et des opportunités d’optimisation

2️⃣ Stratégies d’optimisation adaptées

✅ Optimisation des stocks : Réduction du stock immobilisé avec des méthodes comme le Juste-à-temps (JAT)

✅ Réduction des délais de paiement clients : Mise en place d’une stratégie efficace de relances, escompte pour paiement anticipé, facturation optimisée

✅ Allongement des délais fournisseurs : Négociation pour maximiser la conservation de trésorerie.

3️⃣ Solutions de financement adaptées

🔹 Affacturage : Transformer vos créances en cash immédiat

🔹 Négociation de crédit fournisseur ou d’autres leviers financiers

🔹 Recherche d’alternatives pour sécuriser votre trésorerie sans fragiliser votre structure financière

𝐔𝐧 𝐚𝐜𝐜𝐨𝐦𝐩𝐚𝐠𝐧𝐞𝐦𝐞𝐧𝐭 𝐨𝐩𝐞́𝐫𝐚𝐭𝐢𝐨𝐧𝐧𝐞𝐥 𝐩𝐨𝐮𝐫 𝐝𝐞𝐬 𝐫𝐞́𝐬𝐮𝐥𝐭𝐚𝐭𝐬 𝐜𝐨𝐧𝐜𝐫𝐞𝐭𝐬

➣ Mon approche repose sur une vision stratégique et une mise en œuvre concrète

➣ Je travaille directement avec dirigeants pour optimiser la gestion du BFR

➣ Chaque entreprise étant unique, j’adapte mes solutions à vos enjeux spécifiques

Une trésorerie optimisée, moins de tensions financières et une meilleure rentabilité.

𝐁𝐞𝐬𝐨𝐢𝐧 𝐝’𝐮𝐧 𝐚𝐜𝐜𝐨𝐦𝐩𝐚𝐠𝐧𝐞𝐦𝐞𝐧𝐭 𝐩𝐨𝐮𝐫 𝐨𝐩𝐭𝐢𝐦𝐢𝐬𝐞𝐫 𝐯𝐨𝐭𝐫𝐞 𝐁𝐅𝐑 𝐞𝐭 𝐬𝐞́𝐜𝐮𝐫𝐢𝐬𝐞𝐫 𝐯𝐨𝐭𝐫𝐞 𝐭𝐫𝐞́𝐬𝐨𝐫𝐞𝐫𝐢𝐞 ?

Contactez-moi dès maintenant !

En tant que consultant financier indépendant et CFO part-time, j’interviens régulièrement aux côtés de dirigeants confrontés à des tensions de trésorerie, des pertes récurrentes ou une perte de visibilité stratégique. 

Dans ces contextes délicats, l’Independent Business Review (IBR) est un 𝐨𝐮𝐭𝐢𝐥 𝐝𝐞́𝐜𝐢𝐬𝐢𝐟, souvent sous-estimé mais pourtant essentiel.

Quand tout devient flou, l’IBR permet de voir clair

L’IBR, c’est un 𝐝𝐢𝐚𝐠𝐧𝐨𝐬𝐭𝐢𝐜 𝐟𝐢𝐧𝐚𝐧𝐜𝐢𝐞𝐫 𝐢𝐧𝐝𝐞́𝐩𝐞𝐧𝐝𝐚𝐧𝐭, structuré, objectif. Il vise à :

➣ Évaluer la situation réelle de l’entreprise, au-delà des impressions ou des chiffres isolés,

➣ Identifier les leviers d’amélioration et les risques majeurs,

➣ Donner de la matière chiffrée et crédible pour construire un plan d’action ou un plan de redressement.

Je l’utilise dans mes missions comme un socle de discussion stratégique, que ce soit avec les dirigeants, les banquiers, les investisseurs… ou en lien avec un conciliateur, un administrateur judiciaire ou un expert-comptable.

En procédure amiable ou collective, l’IBR devient un outil de pilotage et de négociation

𝐏𝐨𝐮𝐫𝐪𝐮𝐨𝐢 ? 

Parce qu’il permet : 

✔️ D’arriver avec des chiffres clairs, validés, et non contestables,

 ✔️ De rétablir une relation de confiance avec les créanciers et partenaires financiers,

 ✔️ De proposer un scénario crédible, basé sur des hypothèses solides et sur une compréhension fine du business model.

 Mon rôle : un regard indépendant, orienté solutions

Je ne suis ni juge, ni créancier, ni banquier.

Je suis là pour apporter un 𝐫𝐞𝐠𝐚𝐫𝐝 𝐞𝐱𝐭𝐞́𝐫𝐢𝐞𝐮𝐫, 𝐧𝐞𝐮𝐭𝐫𝐞 𝐞𝐭 𝐬𝐭𝐫𝐮𝐜𝐭𝐮𝐫𝐚𝐧𝐭, en m’appuyant sur les chiffres, les données opérationnelles, et surtout le réalisme du terrain.

Je réalise des IBR sur mesure, qui combinent :

✔︎ Un diagnostic financier rigoureux (rentabilité, BFR, trésorerie, structure de coûts),

✔︎ Une lecture économique et stratégique du modèle d’affaires,

✔︎ Des prévisions d’exploitation et de trésorerie construites selon plusieurs scénarios,

✔︎ Des recommandations concrètes pour redresser, négocier, ajuster.

L’IBR, ce n’est pas un audit. C’est une base de décision.

Il ne s’agit pas simplement de constater les difficultés, mais de donner des clés de compréhension et d’action à ceux qui ont encore la volonté de redresser leur entreprise.

Et dans ces moments, pouvoir s’appuyer sur un professionnel indépendant, expérimenté, habitué à intervenir dans des environnements sous tension… fait toute la différence.

Si vous êtes dirigeants, avocat, administrateur judiciaire, investisseurs, expert-comptable et que vous accompagnez une entreprise en difficulté, je suis à votre disposition pour vous accompagner dans la réalisation d’un IBR en toute confidentialité.

Contactez-moi pour échanger

En tant que consultant en stratégie financière, je propose une méthode dynamique pour améliorer la gestion budgétaire : le rolling forecast ou prévision glissante. 

Contrairement à la budgétisation traditionnelle, cette technique permet des ajustements continus, garantissant ainsi une gestion financière plus agile et précise.

Avantages

1️⃣ Réactivité et Adaptabilité: Les mises à jour régulières permettent de répondre rapidement aux variations du marché et aux évolutions internes.

2️⃣ Vision à Long Terme: Les prévisions continues sur 12 à 18 mois offrent une vue d'ensemble à moyen terme, facilitant la planification stratégique.

3️⃣ Précision Améliorée: L'ajustement constant des prévisions sur la base des données réelles affine les projections et réduit les écarts budgétaires.

4️⃣ Allocation Optimale des Ressources: Les réévaluations régulières permettent une allocation des ressources plus efficace, soutenant les initiatives stratégiques.

Étapes de mise en oeuvre

1️⃣ Définir la Période de Prévision: Choisir une période glissante adaptée, généralement 12 ou 18 mois.

2️⃣ Collecter des Données Pertinentes: Utiliser des systèmes intégrés pour obtenir des informations précises et en temps réel.

3️⃣ Développer des Modèles de Prévision Souples: Utiliser des outils financiers adaptables

4️⃣ Analyse et Ajustements Continus: Examiner régulièrement les écarts et ajuster les prévisions en conséquence.

5️⃣ Engagement des Parties Prenantes: Impliquer les responsables de différents départements pour des prévisions réalistes.

6️⃣ Revue et Amélioration du Processus: Effectuer des revues périodiques pour améliorer le processus en continu.

Mon expertise

Je propose une approche complète pour la mise en œuvre du rolling forecast, incluant :

✔️ Évaluation Diagnostique: Analyse des processus actuels pour identifier les opportunités d'amélioration.

✔️ Conception de Modèles Personnalisés: Développement de modèles adaptés aux besoins spécifiques de votre entreprise.

✔️ Suivi et Ajustement: Assistance continue pour le suivi des performances et l'ajustement des prévisions.

Le rolling forecast est un outil puissant pour maîtriser votre budget de manière réactive et précise. 

Le Directeur Administratif et Financier (DAF) part time peut jouer un rôle crucial dans le retournement d'une entreprise.

La restructuration financière est un processus complexe et souvent nécessaire pour aider les entreprises à surmonter des difficultés financières, à optimiser leur structure de capital ou à s'adapter à des changements économiques ou 

sectoriels.

J’offre un accompagnement sur-mesure pour mettre en œuvre ces stratégies.

1️⃣  Diagnostic financier approfindi :

Avant de proposer des solutions de restructuration, il est essentiel de mener une analyse financière approfondie de l'entreprise, IBR (Independent Business Review)

2️⃣  Expertise en analyse financière :

Grâce à une analyse approfondie de la situation financière de votre entreprise, je peux identifier les facteurs de risque et les opportunités de croissance, tout en fournissant des recommandations stratégiques pour améliorer la performance financière.

3️⃣  Gestion de trésorerie :

En mettant en place des outils de prévision et de gestion de trésorerie, je peux optimiser la gestion des liquidités et garantir que votre entreprise dispose des fonds nécessaires pour poursuivre ses opérations pendant la période de retournement.

4️⃣  Restructuration financière :

Fort de mon expérience en négociation avec les créanciers et les investisseurs, je peux vous aider à restructurer la dette de manière à alléger le fardeau financier de l'entreprise et à créer un plan de remboursement viable.

5️⃣  Planification financière :

En collaboration avec la direction, je suis en mesure de développer un plan de retournement détaillé, avec des objectifs financiers clairs et des mesures de suivi pour assurer la mise en œuvre réussie du plan.

6️⃣  Communication transparente :

Je suis conscient de l'importance de maintenir une communication ouverte et transparente avec toutes les parties prenantes, y compris les investisseurs, les créanciers et les employés, afin de garantir leur soutien et leur engagement pendant la période de transition.

En tant que DAF part time & consultant en stratégie financière, je peux apporter une expertise financière et une perspective stratégique essentielles pour guider l'entreprise à travers la période difficile du retournement, en mettant en œuvre des mesures financières appropriées et en contribuant à la restauration de la santé financière de l'entreprise.

Un DAF à temps partagé, qu'est ce que c'est ?

Un DAF à temps partagé est un professionnel de la finance d’entreprise qui va travailler pour vous de manière étroite et confidentielle, mais sans faire partie de vos effectifs.

En fonction de vos besoins, ce consultant opérationnel interviendra quelques jours seulement par mois pour votre structure.

Le gros avantage de cette approche est bien sûr de réduire le coût financier d’un tel profil.

Mais cela vous permet également de faire appel à un profil très pointu et disposant d’une grande expérience.

Soumis à une clause de confidentialité, le DAF à temps partagé vous prodiguera ses meilleurs conseils pour tout ce qui touche :

• Au pilotage de la performance
• À la stratégie de développement
• À l’optimisation des processus
• À la gestion de trésorerie
• À la maitrise des risques
• À la restructuation financière 
• Au management des équipes financières

Au quotidien, le DAF suit l’évolution des résultats de l’entreprise, élabore le budget prévisionnel et contrôle la gestion de la trésorerie.

Pour cela, il met en place des outils de contrôle indispensables au suivi d’activité et au reporting. Il supervise la préparation des résultats, les déclarations fiscales et comptables.

Il peut également vous proposer des recommandations pour assurer la performance de votre entreprise.

Bonnes raisons de recruter un DAF à temps partagé

En effet, peu importe la taille de l’entreprise, la fonction de direction administrative et financière communément appelée « DAF » revêt une place très importante.

Non seulement elle représente une ressource d’aide à la décision pour l’équipe dirigeante et/ou le conseil d’administration, mais elle sert également de prévention des risques financiers.

En optant pour cette solution, vous pourrez bénéficier des prestations de cet expert de la finance d’entreprise en toute confidentialité sans qu’il ne fasse partie de votre personnel...learn more

 Déléguer le pilotage financier en toute sécurité

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Le cabinet TSA CONSULTING est spécialisée dans le conseil et l'assistance des entreprises dans les domaines relatifs à leur Direction Administrative et Financière.

Elle propose un accompagnement sur-mesure, adapté aux besoins de l'entreprise, pour les TPE, PME, START-UP dans les différentes phases de leur développement:

 ▫️Démarrage

 ▫️Croissance

 ▫️Restructuration 

 Le Directeur Administratif et Financier sur-mesure TSA CONSULTING pourra vous apporter son expertise pour :

🔘 la création de reporting sur-mesure, tableaux de bord et indicateurs clés de performance

🔘 l’élaboration et le suivi des budgets

🔘 la gestion du BFR et de la trésorerie

🔘 l’analyse et l’amélioration des performances (marge, frais généraux, recommandations)

🔘 l'élaboration de dossier de financement, prêt, subvention

🔘 l’audit, la mise en place et/ou l’optimisation de l'organisation administrative et financière (procédures, fiabilisation du contrôle interne)

🔘 la gestion et le développement des relations avec les partenaires extérieurs : experts-comptables, assurances, banques, mutuelles, commissaires aux comptes, avocats, Urssaf...

🔘 la gestion de projet : mise en place et gestion Dataroom et Due Diligences comptables et financières, accompagnement en procédure collective…

Vos avantages

⚫️ VOUS AVEZ À VOS CÔTÉS UN CADRE EXPÉRIMENTÉ, OPÉRATIONNEL, AVEC UN PROFIL ADAPTÉ À VOS BESOINS

⚫️ VOUS APPRÉHENDEZ PLUS SEREINEMENT LES ENJEUX FINANCIERS DE L’ENTREPRISE

⚫️ VOUS RENFORCEZ LA VALEUR DE VOTRE ENTREPRISE 

⚫️ VOUS RECENTREZ VOTRE ÉNERGIE DE DIRIGEANT SUR LES ENJEUX MÉTIERS

Solutions d'accompagnement en trésorerie, performance et restructuration financière